Lutte antiblanchiment et financement du terrorisme : quelles bonnes pratiques pour être prêts ?

La nouvelle norme professionnelle applicable aux experts-comptables dans le domaine de la lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme (dite « NPLAB »), en vigueur depuis le 1er octobre 2019, apporte des précisions, quant aux obligations à respecter, touchant notamment à la classification des risques. Celle-ci fait l’objet de l’un des premiers griefs soulevés par les autorités de contrôle des services financiers lors de sanctions publiées à l’encontre de grands groupes, d’autres critères figurant également dans leur jurisprudence. En tirant leçon de ces expériences, un tour d’horizon concret des bonnes pratiques dans les services financiers en la matière pourrait s’avérer précieux pour les professionnels du chiffre.